Net profit หรือ กำไรสุทธิ คืออะไร

Net profit หรือ กำไรสุทธิ คือ รายได้สุทธิ ( Net Income ) ช่วยบอกมูลค่าผลการดำเนินงานของบริษัทหลังรวมหรือหักรายการทั้งหมดในงบกำไรขาดทุนเรียบร้อยแล้ว เป็นตัวเลขที่มีประโยชน์สำหรับนักลงทุนในการประเมินรายได้ที่เกินรายจ่ายของบริษัท ตัวเลขนี้ปรากฏในงบกำไรขาดทุนของบริษัทและเป็นตัวบ่งบอกถึงความสามารถในการทำกำไรของบริษัท

• รายได้รวม (Total Revenue) มาจากผลรวมของ : รายได้ , ดอกเบี้ยรับ , เงินปันผล หรือ รายได้อื่นๆ เป็นต้น
• ค่าใช้จ่ายรวม (Total Expenses) มาจากผลรวมของ : ต้นทุนการขายสินค้าและบริการ , ต้นทุนทางการเงิน หรือ ภาษี เป็นต้น

วิธีการดูค่าของ Net profit

กำไรสุทธิ สามารถดูได้จาก “งบกำไรขาดทุน” นักลงทุนสามารถศึกษาเพิ่มเติมเกี่ยวกับ “ งบกำไรขาดทุน “ ได้ที่ วิเคราะห์หุ้นฉบับมือใหม่ด้วย Fundamental

• Net Profit > 0 หมายถึง บริษัทมีผลประกอบการเป็นผลกำไร
• Net Profit < 0 หมายถึง บริษัทมีผลประกอบการเป็นผลขาดทุน

Net Profit เรียกอีกอย่างว่า "บรรทัดล่าง" เนื่องจากปรากฏเป็นบรรทัดสุดท้ายในงบกำไรขาดทุนเมื่อหักค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย และภาษีทั้งหมดออกจากรายได้แล้ว Net Profit สามารถนำไปใช้ต่อยอดในการคำนวณอัตราส่วนต่างๆที่มีความสำคัญและเป็นพื้นฐานต่างๆเช่นการหาค่า Return on Asset (ROA) , Return on Equity (ROE) , Earning per Share(EPS) หรือ กำไรสะสม เป็นต้น

แล้วอัตราการเติบโตของกำไรสุทธิ คืออะไร ?

อัตราการเติบโตของกำไรสุทธิ (Net Profit Growth Rate) คือ การเติบโตของกำไรสุทธิเมื่อเทียบกับปีก่อนหน้าเพื่อแสดงให้เห็นว่าบริษัทมีความสามารถทำกำไรหรือขาดทุนเพิ่มขึ้นหรือลดลงเป็นกี่เปอร์เซ็นต์

•  T คือ ช่วงเวลาที่สนใจ
• T-1 คือช่วงเวลาก่อนหน้า 1 ช่วงเวลา นิยมใช้เป็นรายไตรมาสหรือรายปี

ยกตัวอย่างเช่น ในปี 2019 บริษัทมี กำไรสุทธิ 100 บาท ปี 2020 บริษัทมีกำไรสุทธิ 125 บาท ดังนั้น บริษัทสามารถสร้างผลกำไรเพิ่มมากขึ้น 25% เมื่อเทียบกับช่วงเวลาก่อนหน้า

วิธีการดูค่าของ Net Profit Growth Rate

• Net Profit Growth Rate > 0 หมายถึง บริษัทสามารถสร้างผลกำไรเพิ่มมากขึ้นเมื่อเทียบกับช่วงเวลาก่อนหน้า
• Net Profit Growth Rate < 0 หมายถึง บริษัทสามารถสร้างผลกำไรสุทธิลดน้อยลงเมื่อเทียบกับช่วงเวลาก่นหน้า

ในบางปี ยอดขายหรือรายได้ของบริษัทอาจจะไม่ได้ต่างกันมากแต่หากบริษัทสามารถควบคุมต้นทุนได้ดีก็จะส่งผลให้ Net Profit Growth Rate เพิ่มขึ้นได้

ยกตัวอย่างการใช้ Net profit และ Net Profit Growth Rate จากสถานการณ์จริง

บริษัทยกตัวอย่างเช่น บริษัท คอมเซเว่น จำกัด (มหาชน) ชื่อย่อ : COM7 ข้อมูล ณ วันที่ 21/8/2564 COM7 อยู่ใน กลุ่มอุตสาหกรรมบริการ หมวดธุรกิจพาณิชย์

• ปี 2017 Net Profit อยู่ที่ 608.77 ล้านบาท Net Profit Growth Rate อยู่ที่ 49.74 %
• ปี 2018 Net Profit อยู่ที่ 891.06 ล้านบาท Net Profit Growth Rate อยู่ที่ 46.37 %
• ปี 2019 Net Profit อยู่ที่ 1,216.32 ล้านบาท Net Profit Growth Rate อยู่ที่ 36.50 %
•  ปี 2020 Net Profit อยู่ที่ 1,490.68 ล้านบาท Net Profit Growth Rate อยู่ที่ 22.56 %
• ปี 2021 Net Profit อยู่ที่ 1152.66 ล้านบาท Net Profit Growth Rate อยู่ที่ 104.96 %

สรุปได้ว่าจากปี 2017 จนถึง ปี 2020  บริษัท COM7 มีกำไรสุทธิที่เพิ่มมากขึ้นอย่างต่อเนื่องส่งผลให้ Net Profit Growth Rate มีค่าเป็นบวกอย่างต่อเนื่องด้วยเช่นกัน แม้ว่า Net Profit Growth Rate จะมีค่าลดลงตามลำดับแต่เมื่อมูลค่ากำไรสุทธิยังคงเพิ่มอย่างต่อเนื่อง อาจจะหมายความได้ว่าบริษัทอยู่ในจุดที่กำลังเติบโตและขยายขนาดธุรกิจเป็นธุรกิจขนาดใหญ่มากขึ้นนั่นเอง ซึ่งเมื่อเทียบ Net Profit Growth Rate ปี2021 ซึ่งเติบโตมาจากไตรมาสเดียวกันในปีก่อนหน้า เพิ่มสูงถึง 104.96% ถือได้ว่าบริษัท COM7 มีการเพิ่มขึ้นของกำไรสุทธิได้อย่างรวดเร็ว แต่ กำไรสุทธิ และ Net Profit Growth Rate เป็นเพียงส่วนหนึ่งเท่านั้น เราต้องดูอัตราส่วนการเงินอื่นๆเพื่อประกอบตัดสินใจลงทุนด้วย

แล้วเราสามารถดูค่า Net profit และ Net Profit Growth Rate ได้จากที่ไหน ?

วิธีที่ 1 เข้าใช้งานผ่านโปรแกรม TradeMaster

1. Login เข้าโปรแกรม TradeMaster
2. เลือกเมนู Market Info
3. ไปที่ฟังก์ชัน Fundamental > Fin. Chart
4. พิมพ์ชื่อหุ้นที่ท่านสนใจในช่องค้นหา
5. สามารถดูค่า Profit and Loss > Net Profit  หรือ Net Profit Growth Rate ของหุ้นตัวที่เลือกได้ด้านล่าง ดังนี้

วิธีที่ 2 เข้าใช้งานผ่านโปรแกรม Stock Signals บนหน้า เว็บไซต์หลักทรัพย์บัวหลวง

1. Login เข้าใช้งาน เว็บไซต์หลักทรัพย์บัวหลวง
2. เลือกเมนู Stock Signals
3. เลือกฟังก์ชัน Summary
4. พิมพ์ชื่อหุ้นที่ท่านสนใจในช่องค้นหา เมื่อเลือกเรียบร้อยแล้ว สามารถดู Net Profit  หรือ Net Profit Growth Rate  ของหุ้นตัวที่เลือกได้ด้านล่าง ดังหน้านี้

วิธีที่ 3 เข้าใช้งานผ่านโปรแกรม Aspen for browser

1. Login เข้าใช้งาน Aspen เว็บไซต์หลักทรัพย์บัวหลวง
2. เลือกฟังก์ชัน Fundamental > Financial
3. พิมพ์ชื่อหุ้นที่ท่านสนใจในช่องค้นหา

สแกนหา Net Profit หรือ Net Profit Growth Rate ที่ถูกใจนักลงทุนได้อย่างไร ?

เด็ดยิ่งกว่า!!! ลูกค้าหลักทรัพย์บัวหลวงสามารถสแกนหาหุ้นอัตโนมัติด้วย Strategy Builder จากการสร้างเงื่อนไขที่คุณสนใจง่ายๆผ่านโปรแกรม Trade Master ดังนี้…

• สร้างเงื่อนไขด้วยเมูด้านซ้ายมือ และเลือกตั้งค่าเงื่อนไข (condition)
• เมื่อสร้างกลยุทธ์ (Strategy) ของเราเรียบร้อยแล้ว หน้าจอจะปรากฎหุ้นที่มี Net Profit หรือ Net Profit Growth Rate ที่เข้าเงื่อนไขจากหน้า Results

รับชมคลิปวิดีโอ ทริปเด็ด ๆ จากกูรูหลักทรัพย์บัวหลวงต่อได้ที่นี่

หากนักลงทุนสนใจศึกษาวิธีการวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงินอื่น ๆ ต่อได้ที่นี่

📌 เปิดบัญชีหุ้นออนไลน์กับหลักทรัพย์บัวหลวง สะดวก ง่าย ไม่ต้องส่งเอกสาร คลิก  👇

หรือศึกษาวิธีการเปิดบัญชีบนหน้าเว็บไซต์เพิ่มเติม คลิก
ผู้ลงทุนจะต้องทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขตอบแทน และความเสี่ยงก่อนตัดสินใจลงทุน…สอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ บมจ. หลักทรัพย์บัวหลวง โทร. 0-2618-1111