เริ่มใช้งานแล้ว...แบบแจ้งความเป็นบุคคลอเมริกัน และผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในประเทศอื่น (FATCA/CRS Self-Certification Form) 
 

FATCA/CRS คืออะไร

• FATCA ย่อมาจาก Foreign Account Tax Compliance Act เป็นกฎหมายของประเทศสหรัฐอเมริกา ซึ่งมีวัตถุประสงค์ในการป้องกันการหลีกเลี่ยงภาษีของบุคคลธรรมดาและนิติบุคคลของสหรัฐอเมริกาที่ทำธุรกรรมทางการเงินระหว่างประเทศ มีผลบังคับตั้งแต่ 1 กรกฎาคม 2557 เป็นต้นไป 
• CRS ย่อมาจาก Common Reporting Standard เป็นมาตรฐานการแลกเปลี่ยนข้อมูลบัญชีทางการเงินของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในประเทศไทยให้กับประเทศคู่สัญญาเป็นรายปีแบบอัตโนมัติตามมาตรฐานที่ถูกพัฒนาโดยองค์การเพื่อความร่วมมือและการพัฒนาทางเศรษฐกิจ (Organisation for Economic Co-operation and Development : OECD) โดยมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 16 สิงหาคม 2566 เป็นต้นไป

ทำไมถึงต้องทำแบบฟอร์มรับรองตนเอง FATCA/CRS และต้องทำบ่อยแค่ไหน 

• เพื่อให้สอดคล้องกับกฎกระทรวงของสรรพากร ที่ได้กำหนดแลกเปลี่ยนข้อมูล เพื่อปฏิบัติตามความตกลงระหว่างประเทศเกี่ยวกับภาษีอากร
• เพื่อแจ้งสถานะยืนยันความเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี ซึ่งบุคคลหนึ่งอาจมีถิ่นที่อยู่ทางภาษีมากกว่าหนึ่งแห่งได้ 
• การทำแบบรับรองตนเอง FATCA/CRS ปัจจุบันต้องทำทุกครั้งเมื่อมีการเปิดบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์กับบริษัท หรือเมื่อต้องการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี หรือเมื่อถึงรอบการทบทวนข้อมูลและประเมินความเหมาะสมในการลงทุนประจำปี (E-KYC) 

ขั้นตอนการทำแบบประเมิน FATCA/CRS ทำอย่างไร? 

ขั้นตอนที่ 1 :  Login เข้าสู่ระบบผ่าน www.bualuang.co.th 

กรณีลืม username หรือรหัสผ่าน คลิกที่นี่ 

กรณีที่ 1 : ยังไม่ถึงรอบการทำแบบประเมินการลงทุน(E-KYC) ระบบจะขึ้น Pop-up ให้ทำ FATCA/CRS สามารถกดปิดได้ 

อ่านเพิ่มเติม แบบประเมิน E-KYC คืออะไร คลิกที่นี่      

กรณีที่ 2 : กรณีถึงรอบการทำแบบประเมินการลงทุน(E-KYC) มากกว่า 30 วัน ถึง 90 วัน ระบบจะขึ้นแจ้งเตือน และสามารถกดปิดได้ 

กรณีที่ 3 : ถึงรอบการทำแบบประเมินการลงทุน(E-KYC) น้อยกว่า 30 วัน ระบบจะบังคับทำ KYC และ FATCA/CRS 



กรณีที่ 4 : กรณีเลยรอบการทำแบบประเมินการลงทุน(E-KYC) ระบบจะบังคับทำ KYC และ FATCA/CRS 

 

ขั้นตอนที่ 2 :  คลิกที่ปุ่ม “ดำเนินการทันที” เพื่อทำแบบประเมิน

หากไม่พบ Pop-up สามารถเลือกที่เมนูหลัก “E-SERVICES” และเลือกเมนูย่อย “E-KYC” และจากนั้นกดที่ปุ่ม “แก้ไขข้อมูล” 

ขั้นตอนที่ 3 : แบบแจ้งความเป็นบุคคลอเมริกันและผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในประเทศอื่น FATCA/CRS มีดังนี้ 

1. กรอกข้อมูลส่วนบุคคล 

• กรณีข้อมูลสถานที่เกิดอยู่แล้ว มีข้อมูลสถานที่เกิดอยู่แล้ว  ระบบเลือกให้อัตโนมัติตามข้อมูลสถานที่เกิดปัจจุบัน จะไม่สามารถแก้ไขได้ 
• กรณีไม่มีข้อมูลสถานที่เกิด แต่มีสัญชาติไทย ระบบเลือกให้อัตโนมัติตามสัญชาติปัจจุบัน สามารถแก้ไขข้อมูลได้ 
• กรณีไม่มีข้อมูลสถานที่เกิด และไม่ได้มีสัญชาติไทย  ระบบจะแสดงว่า กรุณาเลือก กรณีเลือกประเทศไทย จะสามารถเลือกจังหวัดที่เกิดได้จาก Drop down list  
• กรณีสถานที่เกิดไม่ใช่ประเทศไทย จังหวัดที่เกิดจะแสดงเป็นกล่องข้อความ สามารถกรอกได้แค่ภาษาอังกฤษเท่านั้น 

2. การแจ้งสถานะความเป็นบุคคลอเมริกัน (FATCA) 

ระบบมีข้อมูลสถานะความเป็นบุคคลอเมริกันขึ้นให้อัตโนมัติตามข้อมูลปัจจุบัน โดยท่านสามารถแก้ไขได้ 

กรณีมีคำตอบว่า “ใช่” ข้อใดข้อหนึ่ง ต้องระบุประเภท/หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี พร้อมอัปโหลดไฟล์ W-8BEN

3. การแจ้งสถานะความเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในประเทศอื่น ๆ นอกจากอเมริกา (CRS) 

• กรณีอยู่และมีถิ่นที่อยู่ทางภาษีเกิดในประเทศไทยให้เลือก “ใช่” ระบบจะขึ้นประเทศถิ่นที่อยู่ทางภาษีเป็นประเทศไทยให้อัตโนมัติ จะไม่สามารถแก้ไขได้ 
   

4. ขั้นตอนการยืนยันและเปิดเผยข้อมูล โดยกด “ส่งข้อมูล” 

5. เมื่อทำรายการเรียบร้อย จะปรากฎข้อความดังรูป

และมีการจัดส่ง E-mail ยืนยันการทำรายการให้ดังรูป 

เปิดบัญชีหุ้นออนไลน์ อนุมัติไว ง่าย ๆ ผ่านแอป Wealth Connex